销项负数摘要怎么写，开了销项负数发票做账的时候摘要怎么写

来源：整理时间：2023-06-28 18:55:08 编辑：八论文手机版

1，开了销项负数发票做账的时候摘要怎么写

根据申请开据负数发票的原因填写销售退回销售折让注明对应发票的日期及票号

开了销项负数发票做账的时候摘要怎么写

2，实行11税率后开了13的销项负数申报怎么填

因本月开具的红字增值税发票比蓝字发票多，应交增值税为负数？如实填写. 请问纳税报表中可以填写负数吗？可以.

销项税=含税收入＋（1+税率）×税率 =1000＋（1+11%）×11% =99.10元

实行11税率后开了13的销项负数申报怎么填

3，开了销项负数用红笔冲请问摘要里面写什么

看你开红字发票是什么情况，如果是开票有误，你可以在摘要栏填写红冲某月某日某号凭证，如果是退货的话，那就在摘要栏填写某某公司退货就可以了。

直接写湖北金马医药公司退货就ok了

写湖北金马医药公司销货退回

摘要和开票时是一样的。只是数量变成负1 这样金额就是负的了做凭证时，找原分录的号冲就行

开了销项负数用红笔冲请问摘要里面写什么

4，销项负数

对不起，我更正我上面的说法，因为我没看清楚，在此给大家道歉！楼主说的是对方开来的销项负数增值税发票吧不需要进行认证了，因为对方开具销项负数前必须去税务报备，开过来给你之后，会出示该企业当地税务机关出具的证明。你可以直接处理，冲本期进项！回答完毕！！

一样需要认证。这个是必须的规定！！！

需要

5，销项负数怎么做记帐凭证

就是用红字增值税发票记账吧？与做正常销售一样，只不过用红字而已借：应收帐款（红字）贷：应交税费-销项税（红字）主营业务收入（红字）

这个要看你的销项负数具体是什么业务 1、如果是发票开错而开具的销项负数，则你的写法可以； 2、如果是折让等，则直接写X月销售折让等； 3、如果是销售退货，则直接写XX客户退货等， 4、关于写法，如果是计算机做账，则用负数表示，如果是手工账，则用红字表示即可。

你是指销项税抵扣进项税后是负数吧，这还要做凭证吗。

6，本月增值税销项税合计数为负数如何填2003版增值税纳税申报表适

项目的销售是负的？声明，如果你不含税销售额，以填补否定的，例如，通过审核，您可以只填写不含税0负的部分，剩余部分抵消其不利针，直到偏移结束到下个月的销售，特别是在表（销售）测试上线的节省，通过您也发生了变化，直到批准，然后单击“报告。我只是逻辑推理，每个子系统收敛，你最好咨询国家税务总局和国家税务技术支持部门。

销项为负？申报通不过，是否你将不含税销售额填为负后的销项为负，如这样通不过审核，你只能将不含税销售额填0，负数部份留待下月冲抵，直到冲抵完，具体你可在附表一（销售明细）中试，只要保存通过就行，通不过你又改，直到审核通过，你再点击申报。我这只是逻辑推理，为了各子系统衔接，你最好咨询国税分局和国税技术支持部门有关人员。

就是说当年你们企业使用的是2003版的增值税申报表，财务报表。当时你们企业没有申报396指的损益表，资产负债，现金流量，也就是财务报表没申报。

7，开出负数发票记账时的摘要通常怎么写

1、如果是销售方，根据红字发票入账，会计分录：借：银行存款等（红字）贷：主营业务收入（红字）贷：应交税金--增值税（销项税额）（红字）同时借：主营业务成本（红字）贷：库存商品（红字）2、如果是购货方，根据红票入账，会计分录：借：库存商品（或原材料）（红字）借：应交税金--增值税（进项税额）（红字）贷：银行存款等（红字）负数发票：负数发票即红字发票，只有发生退货时，而且是跨月的对方和本公司都已入账要取得购货方当地国税机关出具的退货证明，本单位才可去领负数发票申请表再经国税局批准方可开具负数发票。增值税一般纳税人发生销售货物、提供应税劳务开具增值税专用发票后，如发生销货退回、销售折让以及原蓝字专用发票填开错误等情况。使用电脑开票系统开票时，千万要注意，增值税普通发票可根据实际情况，据实开具，增值税专用发票要开负数发票，必须事先报主管税务机关审批，否则不但无效，而且还违规。开票方法：负数发票开负数发票，只有发生退货时，而且是跨月的对方和本公司都已入帐要取得购货方当地国税机关出具的退货证明，本单位才可去领负数发票申请表再经国税局批准方可开具负数发票，开出的发票，只要收回发票联和抵扣联把发票作废就行不要开负数发票。

两种方法都可以。摘要：冲减2月*号凭证，销货退回（或写其他原因）